Zakelijk bellen, fiscaal aftrekbaar?

Door Lichelle van der Wiel

De kosten van zakelijk bellen zijn meestal fiscaal aftrekbaar. Dit betekent dat je de kosten van je zakelijke telefonie mag aftrekken van de winst van je onderneming. Daarnaast kan je de eerder betaalde BTW opgeven bij je aangifte omzetbelasting. Dit alles kan je dus een hoop fiscaal voordeel opleveren!

Ben je dus net gestart met je onderneming of twijfel je nog of zakelijke telefonie iets is wat je nodig hebt? Lees dan vooral verder!

Zakelijk bellen voor ondernemers

We bespreken onder andere wat zakelijk bellen betekent volgens de belastingdienst en welke voordelen het heeft om je zakelijke belkosten bij te houden.

Wat valt er onder zakelijk bellen?

Volgens de Belastingdienst vallen alle handelingen die je, in het belang van je onderneming, met een telefoon doet onder zakelijk bellen. Denk hierbij aan bellen met je klanten, het onderweg beantwoorden van je e-mails en het gebruiken van een zakelijk toestel.

Welke kosten van zakelijk bellen zijn aftrekbaar?

Alle kosten die onder zakelijk bellen vallen, zijn onbelast. Dit betekent dat je bovenstaande kosten kunt aftrekken van de winst van je onderneming en de eerder betaalde BTW kunt opgeven bij je aangifte omzetbelasting. Volgens de Belastingdienst vallen onderstaande kosten onder zakelijke uitgaven:

  • De aanschaf van een toestel
  • De gesprekskosten
  • De abonnementskosten
  • Het dataverbuik

Bovenstaande zaken gelden ook wanneer een medewerker gebruikt maakt van zakelijk bellen. In het geval van de medewerker, moet je er altijd rekening mee houden dat je de aanschaf op je bedrijfsnaam zet. 

Telefoon van de zaak

Wanneer je een toestel (vast of mobiel) koopt om enkel te gebruiken voor je onderneming, dan mag je deze opgeven als aftrekbare kosten. De Belastingdienst ziet dit toestel namelijk als een investering. Gebruik je het toestel óók privé? Dan zal je zelf een schatting (naar redelijkheid) moeten maken welk deel van de kosten onder het zakelijk bellen valt. Merk je dat je tussendoor minder (of meer) zakelijk belt dan van te voren ingeschat, dan kan je dit tussendoor corrigeren of bij de eindaangifte rechttrekken.

Overige telefoonkosten

Naast een (mobiel) toestel, krijg je natuurlijk ook te maken met andere kosten wanneer je zakelijk wilt bellen. Door onbelaste kosten te verrekenen met je winst, betaal je uiteindelijk minder belasting en behaal je een fiscaal voordeel. Onder overige telefoonkosten vallen:

  • de abonnementskosten
  • de gesprekskosten/belminuten
  • het dataverbruik van je mobiele bundel

Deze kosten mag je fiscaal aftrekken van je winst en je mag de BTW verrekenen tijdens de aangifte omzetbelasting.

Verrekenen van de BTW

Nog een fiscaal voordeel kan zijn om de eerder betaalde BTW op te geven bij je aangifte omzetbelasting. Dit kan je doen over alles wat volgens de Belastingdienst zakelijk bellen betreft. Gebruik je bijvoorbeeld een toestel ook privé? Dan dien je zelf een schatting te maken van de verdeling van je verbruik. Gebruik jij het privé en zakelijk 50/50, dan deel je de BTW gewoon door twee.

Voorbeeld BTW-aftrek van een telefoontoestel:

Je koopt een toestel van €350 en hierover betaal je 21% btw (€73,50). Je kan dan €73,50 / 2 = €36,75 van de btw aftrekken, voor zover je het gebruikt voor belaste omzet.


Een vast telefoonnummer op het huisadres

Wanneer je een vast nummer op je huisadres hebt ingeschreven, ziet de belastingdienst dit standaard als een nummer voor privé gebruik. De abonnementskosten zijn in dit geval niet aftrekbaar. De gesprekskosten kan je echter wel verrekenen wanneer je kunt aantonen dat je de belminuten voor zakelijke gesprekken hebt gebruikt. Dit hoeft niet tot in de details te zijn uitgewerkt, een schatting van de belminuten is vaak voldoende. De abonnementskosten van een tweede telefoonnummer op het huisadres kunnen eventueel wel worden afgetrokken, indien je kunt aantonen dat je dit nummer alleen voor zakelijk gesprekken gebruikt. Zowel de abonnements- als de gesprekskosten zijn dan aftrekbaar.

Privé en zakelijk bellen combineren

Er zijn gevallen waarin ondernemers privé- en zakelijke telefonie combineren (bijvoorbeeld bij een eenmanszaak / zzp’ers). Het toestel of het abonnement staat dan op je eigen naam. Ook in dit geval is het zakelijke gedeelte van je verbruik, gewoon fiscaal aftrekbaar! Wanneer je er voor kiest om ook zakelijk oproepen via je privé-toestel te laten lopen, dan maak je zelf een schatting van de kosten die je zakelijk of privé maakt. Het op de cent bijhouden van de kosten is niet nodig, de Belastingdienst gaat akkoord met een schatting van de kosten (naar redelijkheid verdeeld).

Een vast nummer op je mobiel

Heb jij geen complex abonnement voor zakelijk bellen nodig, maar wil je wel dat alles netjes gescheiden blijft van je privé oproepen? Dan is een Vast op Mobiel oplossing waarschijnlijk een handig product voor jou! Met een (virtueel) vast nummer, ontvang je al je zakelijke oproepen gewoon op je mobiel, maar je kosten blijven altijd gescheiden. → Lees hier meer over Vast op Mobiel

Zakelijk bellen van Bereik

Met de abonnementen van Bereik, kies je voor een makkelijke scheiding tussen privé en zakelijk. Onze abonnementen zijn zo ingericht dat je zelf niet hoeft bij te houden welke gesprekken je zakelijk of privé hebt gevoerd! Dit maakt het zeer overzichtelijk en eenvoudig te beheren. Je hebt al een zakelijk bellen abonnement vanaf €4,99 per gebruiker.


 

Samenvatting artikel: Zakelijk bellen is onbelast, dit betekent dat je de kosten die je maakt onder zakelijk bellen (toestel, abonnement- en gesprekskosten) van je winst mag aftrekken. Daarnaast kan je ook de BTW opgeven bij je aangifte omzetbelasting!

Wil jij liever persoonlijk met ons schakelen over zakelijk bellen op je mobiel? Open dan (rechtsonderin) gerust de chat of bel ons op 085-0609000.

Gebruikers beoordelen www.bereik.io gemiddeld met een: 9.1
316 reviews